第3、4季度报告

第3季度，我们在资产负债表里知道公司期初总资产为270万左右，到期末锐减为不到250万，负债也从期初的168万降低到140万左右，所有者权益却略有增长，这能从侧面反映出公司生产开始盈利，产能也有一定的提高。最重要的是，本期的净利润从期初的-87万到期末的6万多，实现了上季度盈利的目标。

第4季度，销售收入高达295万，说明产品售量相当可观，产能较前几个季度有很大的提升。当时，公司现有流动现金偏少，可能不足以还清到期的银行借款，为避免资金断链而出现紧急贷款，公司决定出售第1季度购买的两条半自动生产线，从而在投资活动方面，获得144万的现金流入，缓解了公司资金紧张问题。然而，出售生产线虽然能给公司注入一笔紧急资金，可是却极大地影响了后续产能的扩展，所以后期的财务策略除了要保持资金链不断之外，还要保障有一定的资金汇入生产当中，进而达到提高生产，带来利润，又扩大生产的良性循环。